La Successione Legittima (Senza Testamento)

Cosa succede quando manca il testamento

Quando una persona muore senza lasciare testamento, si apre la cosiddetta successione legittima. Le stesse regole possono applicarsi alla parte di patrimonio non regolata da un testamento; validità ed effetti di un atto esistente vanno però verificati nel caso concreto.

Il termine "legittima" significa semplicemente che è "guidata dalla legge". L'ordinamento italiano, attraverso il Codice Civile, provvede a individuare i soggetti che hanno diritto a subentrare nel patrimonio del defunto, privilegiando il nucleo familiare più stretto.

I chiamati all'eredità: la gerarchia della legge

La legge individua categorie di successibili e regola anche il loro concorso. In generale il grado più vicino esclude quello più lontano, ma coniuge, discendenti e alcune altre categorie possono concorrere secondo quote specifiche. I possibili successibili sono:

1. Il coniuge (o la parte dell'unione civile);
2. I discendenti (figli);
3. Gli ascendenti (genitori, nonni);
4. I collaterali (fratelli e sorelle);
5. Gli altri parenti (fino al sesto grado);
6. Lo Stato italiano (in assenza totale di parenti).

Le quote di successione legittima più comuni

Ecco come viene suddiviso il patrimonio nei casi che si presentano con maggiore frequenza:

1. Presenza di coniuge e figli

• Coniuge e un solo figlio: Il patrimonio si divide a metà (50% al coniuge, 50% al figlio).
• Coniuge e due o più figli: Al coniuge spetta 1/3 del patrimonio, mentre i restanti 2/3 vengono divisi in parti uguali tra tutti i figli.

Nota importante: Al coniuge superstite, anche se concorre con altri eredi, spettano sempre i diritti di abitazione sulla casa adibita a residenza familiare e di uso sui mobili che la corredano, se di proprietà del defunto o comuni.

2. Presenza solo di figli

Se il defunto non era sposato, era divorziato, o il coniuge era già deceduto, l'intero patrimonio viene diviso in parti uguali tra tutti i figli.

3. Presenza di coniuge senza figli

• Coniuge da solo: Eredita il 100% del patrimonio (se non ci sono fratelli o genitori del defunto).
• Coniuge in concorso con genitori/fratelli del defunto: Al coniuge spettano i 2/3 del patrimonio, mentre il restante 1/3 viene diviso tra i genitori e/o i fratelli e le sorelle del defunto.

Il diritto di Rappresentazione

Un caso frequente riguarda il decesso di un figlio prima della morte del genitore. Cosa succede alla sua quota? In questo caso interviene il meccanismo della rappresentazione: i discendenti del figlio premorto (cioè i nipoti) subentrano nel luogo e nel grado del loro genitore.

Se, ad esempio, un defunto aveva due figli, ma uno di questi era già deceduto lasciando a sua volta due figli, l'eredità si dividerà per "stirpi": il 50% andrà al figlio vivente, e il restante 50% si dividerà a metà (25% ciascuno) tra i due nipoti.

I nipoti figli di fratelli o sorelle ereditano?

In italiano la parola “nipoti” può indicare sia i figli dei figli sia i figli di fratelli e sorelle. La distinzione è importante. I nipoti in linea retta possono subentrare al proprio genitore secondo le regole della rappresentazione. Anche i figli di un fratello o di una sorella del defunto possono essere chiamati per rappresentazione al posto del loro genitore nei casi previsti dalla legge.

I figli di fratelli e sorelle, però, non ereditano automaticamente ogni volta che manca un testamento: occorre verificare se esistono coniuge, figli o altri parenti che concorrono o li escludono, se il loro genitore può o vuole accettare e come si formano le stirpi. Per questo la ricostruzione deve indicare non solo i nomi, ma anche decessi precedenti, rinunce e legami di parentela.

Cosa fare adesso: percorso operativo

1. Verificare se esiste un testamento: controllare i documenti del defunto e svolgere le verifiche opportune prima di applicare le quote legali. Se emerge un atto, consulta la guida alla successione testamentaria.
2. Ricostruire la famiglia: annotare coniuge o parte dell'unione civile, figli, genitori, fratelli, sorelle e discendenti di eventuali parenti premorti.
3. Censire patrimonio e debiti: richiedere saldi alla data del decesso, individuare immobili, altri beni e passività documentabili.
4. Valutare la posizione dei chiamati: prima di disporre dei beni, considerare separatamente accettazione, rinuncia ed eventuale beneficio d'inventario.
5. Verificare la dichiarazione: controllare obbligo, termine e allegati nella guida alla dichiarazione di successione, quindi completare volture e richieste agli intermediari.

Per iniziare la raccolta senza tralasciare dati essenziali, consulta anche l'elenco dei documenti necessari per la successione.

Il supporto di Studio Successioni Italia

La successione legittima richiede un'accurata ricostruzione dell'albero genealogico. Gradi di parentela e quote possono essere complessi, specialmente in presenza di fratelli unilaterali, rappresentazione, rinunce o parenti lontani.

Lo Studio Successioni Italia ricostruisce il quadro familiare sulla base dei documenti disponibili, determina le quote da indicare nella pratica e predispone la documentazione fiscale necessaria. Possiamo inoltre curare la dichiarazione di successione telematica e indicare quali dichiarazioni o atti sono richiesti dagli intermediari interessati.